相続・贈与

相続税対策

被相続人の死亡によって取得した生命保険金で、その保険料を被相続人が負担したものは相続税の課税対象となります。
この死亡保険金の受取人が相続人である場合、一定の金額が非課税となります。

＜死亡保険金の非課税限度額＞
500万円×法定相続人の数

※ 法定相続人が3人いれば1,500万円。
​​​​​​​6人いれば3,000万円までが非課税となります。
​​​​​​​現金のまま相続すると、評価額はそのままの金額となりますが、現金を保険に変えておくだけで節税が可能です。

納税資金対策

相続が発生すると、預貯金口座が凍結され、お金がすぐに引き出せない場合が出てきます。
また、相続税の申告は、相続があった日から10ヶ月以内に申告と納税を済まさなければなりません。
そのため、相続財産が土地ばかりで現金がなく相続税が払えない等の場合はすみやかに保険金を受け取ることにより、納税資金や当面の生活資金など、家族がすぐ使えるお金を確保することができます。

遺産分割(争族)対策

遺産分割は大きな問題です。
生命保険は、死亡保険金受取人をあらかじめ指定することで、お金に「宛名」をつけることができますので、将来、誰が受け取るのかをあらかじめ決めておくことができます。
​​​​​​​つまり大切な人に確実にお金を残すことができます。